Változások a Pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló előírásokban 2026
2026.01.09., 2026.06.05 és 2026.07.20-a után 2026.08.12-én is a Pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzésével és megakadályozásával kapcsolatos (PMT) NAV útmutató számos ponton változott, így szükséges a PMT-hez kapcsolódó nyomtatványok frissítése.
A NAV a szabályzat mintát közzé tette, az év során háromszor módosult, ezek NAV által közzétett változatát letöltheti a Pénzmosás megelőzés új menüpont Letölthető dokumentumok részből a Korábbi szabályzatok gomb alatt. Valamint a legújabb szabályzat elérhető a NAV oldaláról:
https://pei.nav.gov.hu/tipusszabalyzatok/tipusszabalyzatok
A netinas.hu szoftverben a PMT szabályzat 2026-os új verziója elérhető.
2026.08.12-től módosult NAV által kirakott szabályzat változásai.
Változások a szabályzatban 2026.08.12.
Ezzel a hatálydátummal a NAV új szabályzatot adott ki.
Változás a fogalmakban:
Új fogalom:
információ-megosztás: a pénzügyi információs egység által a Pmt. 46/A. §-a alapján a Szolgáltató részére nyújtott tájékoztatás, amely a nemzeti kockázatértékelésben azonosított pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatok felismerését, értékelését és kezelését szolgálja.
Lett egy új, IX. fejezet, ami a netinasos szabályzatban a XII. fejezetszámot kapta:
A pénzügyi információs egység által megosztott információk kezelése (információ-megosztás)
A pénzügyi információs egység a Pmt. 46/A. §-a alapján információ-megosztás keretében tájékoztatást küldhet a Szolgáltató részére a nemzeti kockázatértékelésben azonosított pénzmosási vagy terrorizmusfinanszírozási kockázatok kezelése érdekében.
Az információ-megosztás tartalmazza az információ-megosztásban részesülő szolgáltató megnevezését, a nemzeti kockázatértékelésben meghatározott kockázatot, a kockázat kezeléséhez, illetve a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséhez és megakadályozásához szükséges információt, a tájékoztatás időpontját és a megosztott információ felhasználhatóságának időtartamát.
A Szolgáltató az információ-megosztásban szereplő információt a megosztást követő egy munkanapon belül felhasználja vagy a megfelelési vezetőhöz eljuttatja.
Az információ-megosztás tartalmát a Szolgáltató felhasználhatja a kockázatértékelési és a monitoring tevékenysége során. Az információ-megosztás alapján a Szolgáltató szükség esetén felülvizsgálhatja az érintett ügyfél kockázati kategóriáját. Amennyiben a felülvizsgálat eredményeként az ügyfél magas kockázati kategóriába kerül besorolásra, a Szolgáltató köteles a monitoring tevékenység során megerősített eljárásban végrehajtani a fokozott ügyfél-átvilágítási intézkedéseket.
Az információ-megosztásban meghatározott időtartam leteltét követően a Szolgáltató a monitoring tevékenysége során a továbbiakban nem használhatja fel az információt.
A pénzügyi információs egység az információ-megosztásban szereplő információt felülvizsgálhatja, az indokolatlan információ-megosztás tartalmáról haladéktalanul értesíti a szolgáltatókat. Ezen értesítés kézhez vételét követően a megosztott információ a monitoring tevékenység során a továbbiakban nem használható fel.
A Szolgáltató az információ-megosztás tartalmát a jelen belső szabályzat VI. pontjában meghatározottak szerint jogosult kezelni és köteles megőrizni.